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企业内部控制 基本规范及配套指引案例讲解 本书特色
《企业内部控制基本规范及配套指引案例讲解（2018年版）》对基本规范及配套指引的每一项内容进行了深入而又详细的剖析。并引用了大量的相关案例分析。可帮助上市公司和大中型企业尽快对本单位现行的内部控制制度和规章制度进行梳理优化，建立健全的内部控制体系。
企业内部控制 基本规范及配套指引案例讲解 目录
部分 企业内部控制基本规范解读及案例分析
章 内部环境
一、内部环境概述
二、内部环境的组成部分
三、内部环境案例
第二章 风险评估
一、风险评估概述
二、风险识别
三、风险评估
四、风险应对
五、风险评估案例
第三章 控制活动
一、基本控制措施与方法
二、案例分析
第四章 信息与沟通
一、信息系统
二、沟通
三、舞弊机制、举报投诉制度和举报人保护制度
四、案例分析
第五章 内部监督
一、日常监督与专项监督
二、案例分析
第二部分 企业内部控制应用指引解读及案例分析
第六章 组织架构的内部控制
节 企业内部控制应用指引的基本内容
第二节 企业内部控制应用指引解读
一、组织架构概述
二、企业组织架构应当关注的风险
三、企业组织架构的组织领导
四、企业组织架构的设计程序
五、企业组织架构的设计方法
六、组织架构的运行程序
七、组织架构运行中的注意事项
第三节 企业内部控制应用指引的案例
第七章 发展战略的内部控制
节 企业内部控制应用指引的基本内容
第二节 发展战略内部控制解读
一、企业发展战略概述
二、企业发展战略应关注的风险内容
三、企业发展战略的制定
四、企业发展战略的实施
第三节 企业发展战略内部控制指引案例
第八章 人力资源的内部控制
节 企业内部控制应用指引的基本内容
第二节 企业内部控制应用指引解读
一、人力资源概述和人力资源风险防范
二、人力资源的引进与开发
三、人力资源的使用和退出
第三节 企业内部控制应用指引的案例
……
第三部分 企业内部控制评价指引解读及案例分析
第四部分 企业内部控制审计指引解读及案例分析
附录一 关于印发企业内部控制规范体系实施中相关问题解释号的通知
附录二 关于印发企业内部控制规范体系实施中相关问题解释第2号的通知
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