财务部规范化管理工具箱 本书特色
《 财务部规范化管理工具箱》从企业财务工作规范化的实际需求出发，以工作概述、岗位设置、工作细节规范、标准流程等为主要内容，全文表格化阐述，为每个工作细节给出可参照的执行建议，为财务工作的规范化管理提供*有效*权威的指导范本。
财务部规范化管理工具箱 内容简介
《财务部规范化管理工具箱》以“财务规范化管理”为主题，表格化阐述，随查随用 ，随用随，结合财务从业人员工作实际和作者多年的从业经验与总结，深入浅出，将财务工作进行细化、规范化，力求具体、细致、可操作。本书的实用工作表格可以从本社网站上下载使用。
财务部规范化管理工具箱 目录
第1章 财务部人员配置及岗位职责
1.1财务总监（CFO） \ 002
1.2财务经理 \ 003
1.3财务助理 \ 004
第1章 财务部人员配置及岗位职责
1.1财务总监（CFO） \ 002
1.2财务经理 \ 003
1.3财务助理 \ 004
1.4预算主管 \ 005
1.5成本控制主管 \ 006
1.6应收账款主管 \ 007
1.7会计主管 \ 007
1.8资金主管 \ 008
1.9投资主管 \ 009
1.10融资主管 \ 010
1.11财务分析师 \ 010
1.12预算专员 \ 011
1.13投资分析专员 \ 012
1.14融资市场分析专员 \ 013
1.15税务专员 \ 014
1.16核算专员 \ 014
1.17出纳员 \ 015
1.18簿记员 \ 015
1.19收银员 \ 016
第2章 往来账目管理工作规范
2.1银行账户管理工作规范 \ 017
2.2银行印鉴管理工作规范 \ 018
2.3银行支票管理工作规范 \ 019
2.4贷款担保与抵押工作规范 \ 019
2.5资金收入管理工作规范 \ 020
2.6进口付汇核销管理工作规范 \ 021
2.7发票开具业务内部管理工作规范 \ 021
2.8应收账款管理工作规范 \ 022
2.9出纳工作规范 \ 023
2.10记账凭证审核工作规范 \ 024
2.11账簿检查工作规范 \ 024
2.12库存现金检查工作规范 \ 025
2.13报表检查工作规范 \ 026
2.14财务稽核工作规范 \ 026
2.15储藏物品检查工作规范 \ 026
2.16设备登记卡检查工作规范 \ 027
2.17零用金借支程序规范 \ 027
2.18零用金保管及作业程序规范 \ 028
2.19职工食堂财务管理工作规范 \ 028
2.20会计档案管理工作规范 \ 029
2.21原始凭证分类规范 \ 030
2.22会计岗位设计规范 \ 031
第3章 财务控制工作规范
3.1企业费用报销管理工作规范 \ 033
3.2赊销信用额度控制工作规范 \ 034
3.3财产盘点工作规范 \ 035
3.4费用报销业务工作规范 \ 038
3.5货币资金管理规范 \ 040
3.6货币资金收入管理工作规范 \ 040
3.7货币资金支出管理工作规范 \ 041
3.8货币资金的结存工作规范 \ 042
3.9财务开支审批工作规范 \ 042
3.10采购费用管理工作规范 \ 043
3.11财务内控制度调查内容设计细节规范 \ 044
3.12财务内控制度调查方法选择细节规范 \ 044
3.13财务内控制度测试细节规范 \ 045
3.14采购财务内控要求细节规范 \ 046
3.15采购财务内控制度编制细节规范 \ 046
3.16采购现金内部控制制度编制细节规范 \ 048
3.17现金*佳持有量判定细节规范 \ 049
3.18存货内部控制制度编制细节规范 \ 050
3.19会计监控采购细节规范 \ 051
3.20采购合同控制细节规范 \ 054
3.21存货购进控制细节规范 \ 055
3.22降低存货成本操作细节规范 \ 056
3.23*佳订货量判定细节规范 \ 057
3.24固定资产采购控制细节规范 \ 058
第4章 预算管理工作规范
4.1部门子预算编制细节规范 \ 061
4.2预算审核工作细节规范 \ 062
4.3预算监督调整细节规范 \ 063
4.4预算数据收集参照细节规范 \ 064
4.5经营收入预测细节规范 \ 065
4.6费用支出预测细节规范 \ 066
4.7预算结构划定细节规范 \ 067
4.8预算数额参考因素划定细节规范 \ 068
4.9企业发展目标划定细节规范 \ 069
4.10固定预算法操作细节规范 \ 070
4.11弹性预算法操作细节规范 \ 070
4.12滚动预算法操作细节规范 \ 071
4.13零基预算法操作细节规范 \ 071
4.14预算周期划定细节规范 \ 072
4.15预算数据收集细节规范 \ 073
4.16预算标题拟订细节规范 \ 074
4.17预算编制限制性因素划定细节规范 \ 075
4.18预算管理委员会的主要职责划定细节规范 \ 076
4.19预算专职部门工作分工细节规范 \ 076
4.20预算责任网络职责划分细节规范 \ 077
4.21预算表格设计要求细节规范 \ 079
第5章 资金流管理工作规范
5.1现金结算使用范围划定细节规范 \ 081
5.2现金收支业务办理细节规范 \ 081
5.3银行存款结算细节规范 \ 083
5.4其他货币资金核算细节规范 \ 085
5.5应收票据项目细节解读 \ 085
5.6应收账款解读细节规范 \ 087
5.7预收账款解读细节规范 \ 089
5.8坏账计算细节规范 \ 090
5.9存货取得核算细节规范 \ 091
5.10存货发出核算细节规范 \ 092
5.11现金流管理内容划定细节规范 \ 094
5.12现金流管控细节规范 \ 094
5.13经营活动现金流量分析细节规范 \ 095
5.14投资活动现金流量分析细节规范 \ 096
5.15筹资活动现金流量分析细节规范 \ 098
5.16经营活动净现金流计量细节规范 \ 099
5.17投资活动净现金流计量细节规范 \ 100
5.18筹资活动净现金流计量细节规范 \ 100
5.19现金流量比率分析细节规范 \ 101
5.20现金流结构分析细节规范 \ 102
5.21现金流趋势法分析细节规范 \ 103
第6章 财务清查工作规范
6.1会计差错及舞弊区分细节规范 \ 105
6.2财务舞弊行为清查细节规范 \ 106
6.3舞弊员工处理细节规范 \ 107
6.4下属公司财务舞弊行为甄别细节规范 \ 108
6.5财务舞弊行为预防细节规范 \ 109
6.6财务内部控制体系建立细节规范 \ 110
6.7财务查账细节规范 \ 112
6.8原始凭证审核细节规范 \ 113
6.9增值税专用发票检查细节规范 \ 114
6.10普通发票检查细节规范 \ 115
6.11记账凭证审查细节规范 \ 116
6.12会计账簿检查细节规范 \ 117
6.13现金清查细节规范 \ 118
6.14存款清查细节规范 \ 119
6.15其他货币资金审查细节规范 \ 121
6.16短期投资清查细节规范 \ 122
6.17应收账款清查细节规范 \ 123
6.18应收票据检查细节规范 \ 126
6.19其他应收款检查细节规范 \ 127
6.20预付账款审查细节规范 \ 129
6.21原材料清盘细节规范 \ 130
6.22公司各运营环节易发错弊行为细节 \ 131
6.23待摊费用检查细节规范 \ 132
6.24长期投资检查细节规范 \ 134
6.25长期债权投资检查细节规范 \ 134
6.26长期股权投资检查细节规范 \ 135
6.27资产减少分类检查细节规范 \ 137
6.28固定资产减少错弊防范细节规范 \ 137
6.29固定资产增加检查细节规范 \ 138
6.30固定资产入账核查细节规范 \ 139
6.31无形资产错弊检查细节规范 \ 140
6.32无形资产检查细节规范 \ 140
6.33无形资产摊销处理检查细节规范 \ 141
6.34短期借款错弊行为检查细节规范 \ 142
6.35短期借款清查细节规范 \ 143
6.36应付账款错弊行为检查细节规范 \ 145
6.37应付账款清查细节规范 \ 145
6.38应付票据错弊行为检查细节规范 \ 146
6.39应付票据检查细节规范 \ 147
6.40应付工资及福利费错弊行为检查细节规范 \ 148
6.41应付工资及福利费检查细节规范 \ 149
6.42应交税金错弊行为检查细节规范 \ 150
6.43应交税金检查细节规范 \ 151
6.44长期借款错弊行为检查细节规范 \ 151
6.45长期借款检查细节规范 \ 152
6.46长期应付款错弊行为检查细节规范 \ 153
6.47长期应付款检查细节规范 \ 154
第7章 财务部工作制度制定模板
7.1资金预算管理制度 \ 157
7.2公司预算管理制度 \ 160
7.3资产控制制度 \ 164
7.4现金控制制度 \ 165
7.5现金管理制度 \ 167
7.6银行存款控制制度 \ 168
7.7货币资金管理制度 \ 170
7.8固定资产管理制度 \ 178
7.9企业筹资管理制度 \ 184
7.10股票事务管理制度 \ 187
7.11企业投资管理制度 \ 189
7.12会计核算管理制度 \ 196
7.13会计凭证处理制度 \ 199
7.14会计记账处理制度 \ 201
7.15出纳工作规定细则 \ 202
7.16差旅费管理制度 \ 205
7.17生产成本管理制度 \ 207
7.18分批成本会计制度 \ 209
7.19质量成本管理制度 \ 212
7.20成本控制管理制度 \ 214
7.21应收款项管理制度 \ 221
7.22问题账款管理制度 \ 224
7.23固定资产火灾保险事务处理制度 \ 226
7.24财务盘点制度 \ 229
7.25企业审计工作制度 \ 233
7.26内部审计管理制度 \ 236
7.27税务管理制度 \ 239
7.28综合性公司的利润中心制度 \ 240
7.29门市销售的利润中心制度 \ 243
第8章 财务部工作实用表格举例
8.1预算申请表 \ 247
8.2预算编制表 \ 247
8.3预算统计表 \ 248
8.4管理费用预算表 \ 249
8.5管理费用支出预算表 \ 250
8.6生产成本预算表 \ 251
8.7制造成本费用预算表 \ 253
8.8制造费用明细表 \ 254
8.9管理费用明细表 \ 254
8.10销售预算计划表 \ 255
8.11员工薪金预算表 \ 256
8.12现金收支预算表 \ 257
8.13资金收支预算实绩比较表 \ 258
8.14盈亏预算决算表 \ 259
8.15损益预算预测表 \ 260
8.16财务状况控制表 \ 261
8.17应收账款控制表 \ 261
8.18成本费用控制表 \ 262
8.19资金变动分析月报表 \ 263
8.20现金流量分析表 \ 264
8.21资金调度控制表 \ 265
8.22现金存款日计表 \ 265
8.23流动资产分析表 \ 267
8.24货币资金明细表 \ 268
8.25货币资金汇总表 \ 269
8.26备用金明细表 \ 270
8.27支票使用登记表 \ 271
8.28存货管理明细表 \ 272
8.29固定资产登记表 \ 272
8.30固定资产增减表 \ 273
8.31固定资产内部调剂单 \ 274
8.32固定资产内部借用单 \ 275
8.33固定资产报废表 \ 275
8.34设备类固定资产控制表 \ 276
8.35无形资产明细表 \ 278
8.36企业筹资需求分析表 \ 279
8.37企业筹资成本分析表 \ 280
8.38企业融资结构弹性分析表 \ 281
8.39企业融资风险变动分析表 \ 282
8.40银行短期借款明细表 \ 282
8.41发行股票申请单 \ 283
8.42股东管理表 \ 284
8.43短期投资明细表 \ 285
8.44长期股权投资明细表（一） \ 285
8.45长期股权投资明细表（二） \ 289
8.46资金用途说明表 \ 293
8.47投资经济分析表 \ 293
8.48投资效益分析表 \ 294
8.49会计账册登记表 \ 295
8.50进账日报表 \ 295
8.51财务日报表 \ 296
8.52票据及存款日报表 \ 297
8.53收支管理日报表 \ 298
8.54资金运用日报表 \ 299
8.55生产成本核算表 \ 300
8.56生产成本分析表 \ 301
8.57产品成本记录表 \ 303
8.58产品成本分析表 \ 303
8.59产品成本控制表 \ 304
8.60人工成本统计表 \ 306
8.61成本差异汇总表 \ 308
8.62成本费用比较表 \ 308
8.63应收账款日报表 \ 309
8.64应收账款月报表 \ 310
8.65应收账款明细表 \ 310
8.66应收账款分析表（客户别） \ 311
8.67应收账款分析表（月份别） \ 312
8.68应收票据登记表 \ 312
8.69应收票据日报表 \ 313
8.70应收票据月报表 \ 313
8.71问题账款处理表 \ 314
8.72呆账核销汇总表 \ 315
8.73信用调查表 \ 315
8.74物品盘点表 \ 316
8.75内部缴款单 \ 316
8.76库存现金清查表 \ 317
8.77物品报损、报失审批表 \ 318
8.78盘点统计表 \ 319
8.79盘点人员编组表 \ 319
8.80支出证明单 \ 320
8.81借款单 \ 320
8.82投资收益明细表 \ 321
8.83损益表 \ 322
8.84利润分配表 \ 322
8.85营业外收支明细表 \ 323
8.86银行存款余额调节表 \ 324
8.87稽核报告表 \ 324
8.88结存调整表 \ 325
8.89企业审计工作计划表 \ 326
8.90审计实施计划表 \ 327
8.91项目审核计划表 \ 327
8.92审计通知表 \ 328
8.93审计记录表 \ 328
8.94审计查账记录表 \ 329
8.95实物核查记录表 \ 329
8.96审计报告表 \ 330
8.97审计处置单 \ 330
8.98企业所得税申报表 \ 331
8.99个人所得税申报表 \ 333
8.100税款缴纳记录表 \ 333
8.101企业所得税减免项目表 \ 334
8.102原材料冲退税分析表 \ 335
8.103教育附加费申请表 \ 336
8.104城市维护建设税申报表 \ 336
8.105预算资料编制表 \ 336
8.106出差授权审批权限表 \ 337
8.107出差交通工具表 \ 338
8.108出差住宿费及杂费表 \ 339
8.109质量效益计算表 \ 339
8.110考核和评价指标 \ 340
参考文献 \ 342
信息
财务部规范化管理工具箱 作者简介
北京汉文营销机构首席咨询师，资深企业文化建设导师。创立了一套“树旗帜、拿梯子、广传播”的企业文化系统建设理论。多家网站和杂志高级专家撰稿人。现主要从事管理咨询和管理培训工作。为400多家大众型企业单位提供过咨询和培训服务，在数十家的企业成功建立和实施规范化管理体系，一直致力于实实在在帮客户解决管理问题，深受企业好评。
