财务经理365天超级管理手册 本书特色
财务管理在企业管理中非常重要，它涉及企业各项资金、往来账款以及各类资产的管理工作。财务经理作为财务事务的主要负责人，只有充分掌握财务管理的技能，才能带领部门人员做好财务管理工作。
问题是，
融资困难，资金严重不足；
投资能力较弱，且缺乏科学性；
财务分析不系统，无法协助企业高层进行分析；
财务控制薄弱，难于规避财务负债的陷阱
……
时时困扰着你，让你应接不暇，无法脱身。
那么，如何才能发挥你的才能，轻松地面对每一个难题呢？如何才能在复杂的财务事务中理出一个清晰的思路呢？
《财务经理365天超级管理手册》一一为你解决上述困惑，即通过图文结合的形式，对财务管理工作事项进行了全方位细化，把需要掌握的各项技能分解到365天，形成365个知识点，使财务经理可以每天学习一个知识点，并将其应用到日常工作中，从而有效地帮助财务经理提高管理效率和工作业绩。另外，还运用角色模拟，想经理之所想一问一答，提供*佳对策。
财务经理365天超级管理手册 内容简介
《财务经理365天超级管理手册》通过全方位细化财务部各岗位的工作事项，从财务经理的视角，详细介绍了财务管理中应掌握的各项技能，内容涉及企业投融资管理、资产管理、现金管理、账款管理、财务控制管理、财务分析、财务审计管理、会计事务管理等多个方面，可以有效地帮助财务经理提高管理效率和工作业绩，增强团队的凝聚力和战斗力。 《财务经理365天超级管理手册》适企业财务经理及各级财务人员、企业培训师、咨询师使用，同时也适合高校相关专业师生阅读参考。
财务经理365天超级管理手册 目录
**部分 岗位职责
**章 财务部的职责
为了有效地开展工作，财务经理必须了解财务部在企业中所处的位置及其职责权限、日常工作流程，同时还要明确一年的工作安排。
**节 财务部职责权限
001了 解财务部所处的位置
002了 解财务部的职责权限
003了 解财务部的基本工作流程
第二节 365天工作安排
004 了解国家法定节 假日
005 计算工作时间
006 采用阶段工作法
第二章 财务经理岗位要求
财务经理岗位须知主要包含两方面的内容，即岗位要求和工作内容。岗位要求是对财务经理任职提出的各种要求，只有达到这些要求，财务经理才能胜任公司的财务管理工作。工作内容是指财务经理必须了解和掌握的主要工作事项。
**节 财务经理岗位要求
007 个人形象要求
008 心理素质要求
009 个人能力要求
010 职业道德要求
第二节 财务经理工作内容
011 日常管理工作内容
012 专业管理工作内容
第二部分 管理技能
第三章 基本管理技能
基本管理技能是指财务经理在日常管理工作中需要用到的一系列管理手段，如制订工作计划、进行有效授权、开展沟通等。财务经理只有掌握了这些基本管理技能，才能高效地开展工作。
**节 制订工作计划
013 工作计划的格式
014 工作计划的内容
015 工作计划制订步骤
第二节 汇报与下达指示
016 向上级领导汇报工作
017 听取下级汇报工作
018 正确下达指示
第三节 进行有效授权
019 明确授权要素
020 避免踏入授权误区
021 掌握必要的授权方法
022 强化被授权者的职责
第四节 团队管理技能
023 认识团队管理特点
024 团队管理的基本要点
第五节 日常沟通管理
025 了解常见的沟通方式
026 了解常见的沟通障碍
027 明确沟通共识
028 做好向上沟通工作
029 做好水平沟通工作
030 做好向下沟通工作
031 了解需要立即沟通的情况
032 掌握倾听的方法
第四章 自我管理技能
财务经理除了要做好基础管理工作之外，还要做好自我管理工作，这主要包括两个方面，即个人形象自检和自我反思。通过形象自检，可以帮助财务经理获得良好的个人形象，而通过自我反思，财务经理可以获知个人失误，以便及早做出改进，取得更大进步。
**节 个人形象自检
033 男士形象自检内容
034 女士形象自检内容
第二节 自我反思工作
035 了解自我反思内容
036 进行自我反思记录
037 自我反思推广运用
第三部分 专业技能
第五章 企业投融资管理
投资是企业为扩大利益而进行的相关财务活动，融资则是筹集企业经营所需资金而进行的相关财务活动。投融资往往涉及大笔资金往来，财务经理在开展这项业务时，必须严格把关，以免出现不必要的失误。
**节 企业投资管理
038 短期投资和长期投资
039 直接投资和间接投资
040 金融投资和实物投资
041 生产性投资和非生产性投资
042 投资时应坚持的原则
043 投资项目评价方法
044 投资环境分析
045 投资能力分析
046 投资决策把好“四关”
047 投资事务会计控制
048 投资风险防范
第二节 企业投资方式
049 债券的分类
050 债券投资收益衡量
051 债券投资的优缺点
052 股票的分类
053 股票投资收益衡量
054 股票投资的优缺点
055 固定资产投资的分类
056 固定资产投资的特点
057 固定资产投资应遵循的原则
058 固定资产投资方法
059 固定资产投资管理
第三节 企业融资管理
060 了解融资基本要求
061 了解预测资金需求的步骤
062 了解预测资金需求的方法
063 以*低综合成本融资
064 利用表外融资
065 注意融资隐性利息
066 采用合法融资方式
067 对融资实行分级管理
068 加强内部稽核
069 健全融资机制
第四节 企业融资方式
070 发行股票的规定与条件
071 发行股票的流程
072 股票上市管理
073 股票融资的优缺点
074 发行债券的规定与条件
075 了解债券信用等级
076 发行债券的流程
077 债券融资的优缺点
078 银行贷款融资的内容
079 申请银行贷款应准备的资料
080 申请银行贷款的技巧
081 利用商业信用融资
082 租赁融资
083 政府基金融资
084 风险投资方式融资
085 直接投资方式融资
086 杠杆收购融资
第六章 企业资产管理
企业资产主要包括固定资产、存货以及无形资产三大部分。财务经理只有做好对这些资产的相关管理工作，才能避免浪费，增加企业的收益。
**节 固定资产管理
087 了解固定资产的特点
088 了解固定资产的分类
089 对固定资产进行登记
090 建立固定资产明细账
091 固定资产清查
092 为固定资产投保
093 固定资产处置
094 固定资产出租与出借
095 固定资产内部调拨
096 固定资产折旧核算
097 固定资产折旧记录
098 固定资产报废处理
099 固定资产管理风险防范
第二节 企业存货管理
100 认识存货类型
101 了解企业存货的功能
102 对存货进行分类汇总
103 明确存货管理部门分工
104 存货采购内部控制
105 存货领用内部控制
106 对存货取得进行计价
107 对存货发出进行计价
108 存货的清查盘点
109 盘盈、盘亏的处理
110 存货记录和报告控制
111 了解存货的日常管理内容
112 掌握存货管理方法
113 存货管理内部风险
114 存货管理外部风险
115 存货管理风险防范
第三节 无形资产管理
116 了解无形资产的类别
117 了解无形资产管理内容
118 无形资产摊销
119 无形资产核算
120 无形资产制度化管理
【经典范本01】 ××公司专利管理制度
121 无形资产管理风险防范工作
扩展阅读 如何评估无形资产
第七章 企业现金管理
面对日益激烈的市场竞争，企业的生存环境复杂多变。为了促进企业的快速发展，财务经理可以通过对企业现金的有效管理，合理控制运营风险，提升现金利用效率。
**节 日常现金管理
122 了解企业持有现金的原因
123 设置企业现金账目
124 现金收入管理
125 现金支出管理
126 了解库存现金的标准
127 库存现金的保管
128 库存现金的核算
129 库存现金的清查
第二节 银行存款管理
130 了解银行结算方式
131 银行结算资金管理
132 活期存款核算
133 定期存款核算
134 其他形式资金核算
135 了解银行存款管理中常出现的错误
136 了解银行存款管理中常出现的漏洞
137 银行存款管理风险防范
第八章 企业账款管理
企业账款管理包括两大部分，即应收账款管理与应付账款管理。财务经理要加强对这两方面账款的管理，确保企业各类账款无误。
**节 企业应收账款管理
138 应收账款事前管理
139 有效控制应收账款
140 制作“应收账款账龄表”
141 应收账款常规收取流程
142 了解应收账款催收的程序
143 了解客户拖欠货款的原因
144 应收账款核算
145 对应收账款进行计价
146 应收账款会计处理
147 坏账核算
148 坏账的确认
149 坏账损失的核销
150 财务处理与核销后催收
151 应收票据管理
152 应收票据的核算
153 应收票据的贴现
第二节 企业应付账款管理
154 应付账款管理要点
155 应付账款内部控制
156 应付账款支付方式
157 应付账款支付流程
158 应付账款账龄分析
159 应付账款对账工作
160 应付账款风险防范
161 支付欺诈控制
第九章 财务控制管理
财务控制是对企业的财务活动过程进行约束和调节。作为企业财务事务的负责人，财务经理必须加强财务控制管理，以提高企业的经营效益。
**节 认识企业财务控制
162 财务控制的主体
163 财务控制的客体
164 财务控制的基本要求
165 财务控制的基本方法
166 资金控制的要点
167 采购与付款控制的要点
168 销售与收款控制的要点
169 对外投资控制的要点
170 成本费用控制的要点
第二节 财务预算控制
171 财务预算的作用
172 财务预算资料来源
173 财务预算编制方式
174 财务预算编制程序
175 财务预算控制要点
176 财务预算控制步骤
177 企业现金预算
178 企业销售预算
179 企业生产预算
180 直接材料预算
181 直接人工预算
182 制造费用预算
183 产品成本预算
184 销售费用预算
185 管理费用预算
第三节 成本费用控制与核算
186 明确成本费用划分要求
187 明确成本费用范围
188 设置相关成本账户
189 成本费用控制措施
190 编写成本控制报告
191 成本控制差异调查
192 纠正成本控制偏差
193 成本费用核算方法
194 生产成本核算
195 销售费用核算
196 管理费用核算
197 财务费用核算
第十章 企业财务分析
财务分析是指以财务和其他资料为依据与起点，采用专门方法，系统地分析和评价企业过去与现在的经营成果、财务状况及其变动，从而协助企业高层进行决策。
**节 了解企业财务分析
198 了解财务分析的目的
199 了解财务分析的类别
200 掌握财务分析方法
201 准确定位分析内容
202 充分收集各种相关信息
203 综合运用各种分析方法
204 循序渐进，找出根源
205 提出解决问题的办法
206 出具财务分析报告
207 了解财务分析注意事项
第二节 财务分析的具体内容
208 企业偿债能力分析
209 企业营运能力分析
210 企业盈利能力分析
211 企业财务综合分析
第三节 财务报表分析
212 财务报表分析作用
213 财务报表分析要点
214 资产负债表分析
215 财务损益表分析
【实用案例】 ××公司财务损益表
216 现金流量表分析
第四节 撰写财务分析报告
217 财务分析报告的类别
218 财务分析报告的内容
219 收集报告所需的资料
220 整理报告所需的资料
221 起草财务分析报告
222 财务分析报告审定
223 撰写财务分析报告应注意的要点
第十一章 财务审计管理
财务审计作为完善企业治理、降低企业经营风险的重要手段和方法，对企业的经营管理起着非常重要的作用。
**节 财务审计的准备工作
224 财务审计的作用
225 财务审计的内容
226 财务审计的方式
227 财务审计职权规定
228 财务审计的立项与授权
229 财务审计的初步准备工作
230 成立财务审计小组
231 确定财务审计时间
232 准备初步财务审计方案
233 发出审计通知书
【经典范本02】 审计通知书
第二节 财务审计实施工作
234 财务审计初步调查
235 财务审计分析
236 财务审计判断
237 财务审计发现
238 财务审计建议
239 与被审计单位交换意见
240 编制正式的财务审计报告
【经典范本03】 ××公司营业外收支情况的审计报告
241 审核并报送财务审计报告
242 财务审计评价
243 财务审计复核与监督
244 后续财务审计
245 整理财务审计资料
第二节 财务项目审计
246 采购业务审计
247 生产业务审计
248 销售业务审计
249 会计业务审计
250 投资、融资业务审计
251 固定资产审计
252 企业存货审计
第十二章 会计事务管理
财务经理除了做好会计电算化管理外，还要加强对出纳人员和会计档案的管理，以提高财务管理效率，为企业创造更多的效益。
**节 会计电算化管理
253 会计电算化软件选购
254 电算化岗位设置要求
255 电算化会计主管岗位职责
256 系统管理员岗位职责
257 审计记账员岗位职责
258 凭证录入员岗位职责
259 电算审查员岗位职责
260 财务机房管理
261 计算机操作管理
262 电算化系统管理
263 电算化账务管理
264 记账凭证与系统操作管理
265 电子文档及数据管理
第二节 会计档案管理
266 了解会计档案基本内容
267 整理会计档案
268 了解会计档案需要移交的情况
269 明确会计档案移交要求
270 明确会计档案保管期限
271 明确会计档案保管要求
272 会计档案借阅管理
273 会计档案销毁管理
274 会计电算化资料储存管理
第三节 出纳事务管理
275 出纳人员任用要求
276 建立闭路电视监控系统
277 出纳人员收款管理
278 出纳人员付款管理
279 空白支票的保管
280 空白收据、发票的保管
281 印章和印鉴的保管
282 各类有价证券的保管
283 对出纳业务进行检核
第四节 出纳管理风险防范
284 人员选择风险防范
285 报销事务管理风险防范
286 保险柜管理风险防范
287 交接事务风险防范
288 对账事务风险防范
289 网上银行管理风险防范
290 真假币识别风险防范
291 银行预留印鉴及空白支票的保管风险防范
292 缴款、领款风险防范
第十三章 企业税务管理
税务管理是财务经理日常管理工作中的一个重要组成部分，只有做好了税务管理工作，才能为企业节省成本，提高经济效益。
**节 企业税务管理
293 收集*新财税信息
294 办理税务登记证年检
295 了解各类税收申报期限
296 企业常规纳税申报
297 企业网上纳税申报
298 进行财务报税审核
299 安排人员缴纳税款
300 了解税务检查的内容
301 了解税务检查的方法
302 明确检查双方的权利
303 应对国税局的检查
304 应对地税局的检查
305 管理各类发票
第二节 开展合理节税工作
306 合理节税的条件
307 了解合理节税与逃税的区别
308 明确税收筹划的基本要求
309 了解税收筹划的常用方式
310 掌握税收筹划的切入点
311 掌握税收筹划技术
312 寻找税收政策特定条款
313 提交减税、免税申请报告
【经典范本04】 ××公司减税、免税申请报告
314 营改增应税服务范围
315 营改增后税负的变化
第十四章 财务稽核管理
为防止会计核算工作上的差错和舞弊行为，对日常会计核算工作中出现的疏忽、错误等及时加以纠正或者制止，以规范会计行为，提高会计核算工作的质量，确保企业财务安全。
**节 财务稽核流程
316 设置稽核机构及岗位
317 明确稽核人员应具备的条件
318 明确稽核人员的职责
319 明确稽核人员的权限
320 明确稽核工作的基本要求
321 做好稽核的准备工作
322 实施稽核工作
323 出具稽核报告
324 整改稽核问题
325 对稽核工作进行检查、评比
第二节 财务稽核事项
326 财产物资稽核
327 税收管理稽核
328 原始凭证稽核
329 机内记账凭证稽核
330 账账、账表、账实稽核
331 制度稽核
332 会计档案稽核
333 其他稽核
第十五章 财务文书写作
企业财务文书包括财务行政文书，预算、决算、审计以及投融资等文书。撰写财务文书是财务经理日常工作中的一个重要组成部分，因此，财务经理应充分掌握各类文书的写作格式，以便熟练运用于财务工作中。
**节 财务行政类及预算、决算文书写作
334 财务工作计划写作
335 财务工作总结写作
336 财务管理制度写作
337 企业财务简报写作
338 财务保密协议写作
339 财务状况说明书写作
340 财务预算报告写作
341 财务决算报告写作
第二节 财务分析及资产管理文书写作
342 盈利能力分析报告
343 运营能力分析报告
344 报表分析报告写作
345 财务清算报告写作
346 资产评估报告写作
347 买卖赊账合同写作
第三节 财务审计类及投融资类文书写作
348 审计业务约定书写作
349 财务内审计划书写作
350 审计整改报告写作
351 企业投资计划书写作
352 投资项目建议书写作
353 融资分析报告写作
第四节 税费管理及成本控制文书写作
354 减税与免税申请书写作
355 纳税筹划书写作
356 纳税审查规范写作
357 成本分析报告写作
358 成本管理建议书写作
359 费用控制规范写作
第五节 收益分配及会计出纳文书写作
360 利润分配计划书写作
361 分红派息公告写作
362 利润分配申请写作
363 会计工作交接书写作
364 财务代理协议写作
365 会计基础工作管理制度写作
财务经理365天超级管理手册 作者简介
王生平，副教授，企业管理硕士研究生导师，MBA导师，兼任中国管理科学研究会、全国高校经济管理专业教研协作会常务理事，中国管理科学研究院特聘教授，主要从事工商管理——战略管理、运营管理、股份制企业经营管理教学与研究工作，同时担任多家企业管理顾问，主持或参与省部级纵横向科研课题20余项。主编《哈佛管理全集：哈佛经理手册》《中小企业人力资源精细化管理实务全书》，参编《星级酒店国际通用管理标准》等图书。刘冬娟，在职MPA，会计师，
2005-2008年任职于中山大学岭南学院MBA教育中心。拥有多年的会计、审计及税务工作经验，谙熟国家财经法规，参与多家上市公司集团企业审计及税务咨询。现任职于山西工商学院商学院，讲授的课程有统计学、财务管理、市场调查与预测等。拥有较强的科研能力，曾参与多个国家级课题以及省级课题的研究工作。
