国际贸易融资-实务与案例-第2版 本书特色

本书以阐述国际贸易融资的产生、发展及贸易术语为基础，以介绍进出口项下传统的贸易融资业务为主要内容，以解析结构性贸易融资为重点，介绍国际贸易融资中的打包贷款、进出口押汇、出口发票贴现、提货担保、进口代付等传统贸易融资产品，以及国际保理、福费廷、银行保函、出口信保融资、国际银团贷款等结构性贸易融资产品，还介绍了国际贸易融资风险控制的运作流程，既有必要的原理，更突出实用性和可操作性。第二版与*版相比，加入了与CSDG、CITF考试相关的*内容。根据英文版教材新添“”见索即付保函统一规则指南“”一章，以满足读者的学习需要。

国际贸易融资-实务与案例-第2版 目录

**篇 国际贸易融资业务概 **章 国际贸易融资业务概述/ 3 **节 国际贸易融资业务概述/ 3 一、 国际贸易融资的含义/ 3 二、 国际贸易融资的演进/ 3 三、 国际贸易融资的特点/ 6 四、 商业银行开展国际贸易融资业务的重要意义/ 7 第二节 进出口贸易基本流程/ 9 一、 交易准备阶段/ 9 二、 交易洽谈阶段/ 9 三、 签订合同阶段/ 9 四、 履行合同阶段/ 10 五、 单证的留底和保管/ 14 第二章 贸易术语/ 16 **节 贸易术语综述/ 16 一、 进出口商品的价格概述/ 16 二、 贸易术语概况/ 16 三、 Incoterms 的使用范围/ 18 四、 Incoterms 的结构/ 18 五、 Incoterms2010新特性概览/ 18 第二节 十一种贸易术语/ 19 一、 EXW术语/ 19 二、 FCA术语/ 21 三、 FAS术语/ 22 四、 FOB术语/ 23 五、 CFR术语/ 24 六、 CPT术语/ 26 七、 CIF术语/ 27 八、 CIP术语/ 29 九、 DAP术语/ 30 十、 DAT术语/ 31 十一、 DDP术语/ 32 第三节 常用贸易术语之间的价格换算/ 33 一、 净价之间的换算/ 33 二、 净价与含佣金价之间的换算/ 34 第二篇 进口项下传统贸易融资业务 第三章 进口开证/ 39 **节 授信开证/ 39 一、 进口开证及授信开证的概念/ 39 二、 进口授信开证的种类/ 41 三、 授信开证的流程/ 41 四、 授信开证业务对银企双方的好处/ 45 第二节 授信开证的风险防范/ 46 一、 银行办理授信开证所面临的风险/ 46 二、 银行针对授信开证的风险应采取的防范措施/ 49 三、 案例精解/ 51 第四章 进口押汇/ 54 **节 进口信用证押汇业务/ 54 一、 进口信用证押汇业务概述/ 54 二、 采用信托收据方式的进口信用证押汇的操作流程/ 56 三、 进口信用证押汇业务的特点/ 59 四、 进口信用证押汇的风险控制/ 61 第二节 托收项下的进口押汇及汇款项下的进口押汇/ 62 一、 托收及汇款项下进口押汇业务定义/ 62 二、 进口代收押汇和进口T/T押汇的操作流程/ 62 三、 进口代收押汇和进口T/T押汇的风险控制/ 64 四、 实训精解/ 67 第三节 信托收据在进口押汇中的应用及在我国业务实践中引发的法律问题/ 68 第五章 提货担保/ 72 一、 提货担保的概念和作用/ 72 二、 提货担保的操作流程/ 72 三、 提货担保业务的特点/ 74 四、 提货担保的风险控制/ 75 五、 案例精解/ 76 第六章 假远期信用证/ 80 一、 假远期信用证的概念、特点及作用/ 80 二、 有偿付行(或代付行) 的假远期信用证操作流程/ 82 三、假远期信用证中的常用功能条款/ 83 四、 假远期信用证的风险控制/ 84 五、 案例精解/ 85 第七章 进口海外代付/ 91 一、 进口海外代付的概念/ 91 二、 进口海外代付的作用/ 91 三、 进口海外代付的基本流程/ 92 四、 海外代付业务的风险控制/ 103 五、案例精解/ 104 第三篇 出口项下传统贸易融资业务 第八章 打包贷款/ 109 **节 打包贷款业务概述/ 109 一、 打包贷款业务概览/ 109 二、 打包贷款业务的特点/ 110 三、 打包贷款业务的作用/ 111 四、 打包贷款的操作流程/ 111 五、 出口商申请办理打包贷款, 一般应具备的条件/ 112 六、 企业办理打包贷款时应向银行提交的资料/ 113 第二节 打包贷款业务的风险管理/ 115 一、 打包贷款业务的风险分析/ 115 二、 打包贷款的风险防范措施/ 117 第三节 信用证软条款风险控制/ 118 一、 信用证的“软条款”概述/ 118 二、 UCP600对信用证软条款的影响/ 119 三、 信用证软条款的主要类型/ 120 第九章 出口押汇/ 128 **节 出口押汇业务概述/ 128 一、出口押汇的概念和种类/ 128 二、 出口押汇业务的特点/ 130 三、 叙做出口押汇业务的好处和条件/ 130 四、 出口信用证项下押汇业务的操作流程/ 131 第二节 出口托收项下押汇/ 135 一、 出口托收押汇的概念及作用/ 135 二、 出口托收押汇的业务流程/ 136 三、 出口托收项下押汇的种类/ 137 四、 出口托收项下押汇与出口信用证项下押汇的异同/ 138 第三节 出口押汇业务的风险管理/ 139 一、 出口押汇业务的风险点和控制措施/ 139 二、 商业银行应对风险的具体防范措施/ 143 三、 案例精解: 倒签提单欺诈案/ 144 第四节 出口信用证项下贴现/ 145 一、 出口信用证项下贴现业务概述/ 145 二、 出口信用证贴现业务的特点/ 145 三、 出口信用证贴现的业务流程/ 146 四、 企业办理出口信用证项下贴现时, 应向银行提交的资料/ 148 五、 出口信用证项下贴现与押汇的异同/ 148 六、 办理出口信用证项下贴现业务风险控制/ 149 第十章 出口发票贴现/ 150 **节 出口商业发票贴现业务概述/ 150 一、 出口商业发票贴现业务一般概述/ 150 二、 出口发票贴现的法律问题/ 151 三、 出口发票贴现业务的条件/ 151 四、 出口发票贴现业务的利弊/ 152 五、 操作流程和图示/ 152 六、 风险点和风险控制/ 154 七、 出口发票贴现与信保押汇以及国际保理的比较/ 156 八、 案例精解/ 156 第二节 出口发票贴现业务中出口企业财务分析/ 158 一、 企业财务报表项目分析/ 159 二、 企业的财务比率分析/ 172 第十一章 出口退税账户托管贷款/ 184 **节 出口退税账户托管贷款概述/ 184 一、 出口退税账户托管贷款业务概述/ 184 二、 出口退税账户托管贷款业务背景/ 184 三、 出口退税账户托管贷款业务的利息计算/ 185 四、 出口退税账户质押贷款的流程/ 186 五、 出口退税账户托管贷款的风险及防范/ 187 六、 案例精解/ 189 第二节 出口退税及管理/ 191 一、 出口退税概述/ 191 二、 出口退税的一般流程/ 191 三、 出口退税所需的相关单证/ 192 第三篇 结构性贸易融资业务 第十二章 出口信贷/ 197 **节 出口信贷的概念和作用/ 197 一、 出口信贷的基本概念/ 197 二、 出口信贷的作用与弊端/ 199 三、 出口信贷条件及出口信用机构/ 199 第二节 出口买方信贷/ 201 一、 出口买方信贷的概念/ 201 二、 出口买方信贷的使用原因/ 203 三、 出口买方信贷的基本条款/ 203 四、 出口买方信贷的贷款原则/ 204 五、 买方信贷的程序/ 205 六、 出口买方信贷实务操作/ 205 七、 案例精解/ 208 第三节 出口卖方信贷/ 210 一、 出口卖方信贷的概念/ 210 二、 出口卖方信贷业务的特点/ 210 三、 我国出口卖方信贷业务的适用对象及基本条件/ 210 四、 我国出口卖方信贷业务的种类/ 211 五、 出口卖方信贷业务的流程/ 213 六、 出口卖方信贷实务操作程序/ 215 七、 案例精解/ 216 八、 实训精解/ 219 第十三章 国际保理/ 222 **节摇 国际保理概述/ 222 一、 保理的起源/ 222 二、国际保理的概念/ 222 第二节 保理业务的种类及其运作/ 225 一、 国际保理的种类/ 225 二、国际保理的运作机制/ 229 三、 国际保理的叙做条件、费用构成和好处/ 233 第三节 国际性的保理组织简介/ 235 一、 国际性的保理组织简介/ 235 二、 国际保理主要通用报文格式(EDI Message) 功能/ 237 三、 FCI 报价结构/ 238 四、 国际保理的收费构成/ 238 第四节 国际保理业务的操作/ 240 一、 国际单保理操作流程/ 240 二、 国际双保理的操作流程/ 242 第五节 国际保理业务通用规则(GRIF) 概述/ 254 一、 国际保理业务通用规则近年来变化/ 254 二、 重要条款介绍/ 255 第六节 国际保理实务/ 258 一、 出口保付代理业务项下的外汇管理规定/ 258 二、 国际保理业务的风险管理/ 259 三、 保理业务与其他贸易融资产品的比较/ 261 四、 案例精解/ 262 第十四章 福费廷/ 266 **节 福费廷业务概述/ 266 一、 福费廷的定义/ 266 二、 业务的起源与发展/ 266 三、 福费廷业务的特点/ 267 四、 我国福费廷业务的现状/ 268 五、 福费廷业务中各当事人及其利弊分析/ 268 第二节 福费廷业务中的基本概念/ 270 一、 选择期(OptionPeriod) / 270 二、 承担期(Commitment Period) / 270 三、 宽限日(Grace Day) / 271 四、 福费廷业务的定价/ 271 第三节 福费廷票据担保及融资/ 274 第四节 福费廷业务的基本流程/ 276 一、 办理福费廷业务的三个主要阶段/ 276 二、 信用证项下福费廷业务操作流程/ 281 三、 涉及第三者担保的福费廷业务操作流程/ 283 四、 不涉及第三者担保的福费廷业务/ 284 第五节 福费廷业务二级市场的运作/ 286 一、 公开转让(OpenAssignment) / 286 二、 风险参与/ 289 第六节 福费廷与其他融资方式比较/ 298 一、 与商业贷款比较/ 298 二、 与出口信贷比较/ 298 三、 与保理业务(Factoring) 比较/ 298 四、 与出口信用保险比较/ 299 五、 与出口押汇比较/ 299 六、 与票据贴现业务相比较/ 300 七、 案例精解/ 300 第十五章 出口信用保险融资业务/ 310 **节 出口信用保险概况/ 310 一、 出口信用保险概述/ 310 二、 出口信用保险的作用/ 311 三、 各国出口信用保险机构简介/ 312 四、 费率厘定/ 314 五、 信用限额申请/ 314 六、 出运申报/ 319 第二节 出口信用保险公司险种/ 319 一、 短期出口信用保险/ 319 二、 中长期出口信用保险/ 321 第三节 出口信用保险项下贸易险融资业务/ 325 一、 短期出口信用保险贸易融资业务概述/ 325 二、 短期出口信用保险融资业务对于出口商和银行的利弊分析/ 326 三、 短期出口信用保险项下融资业务的流程/ 327 四、 出口信用保险项下贸易融资的主要种类/ 329 第四节 出口信用保险项下项目险融资业务/ 332 一、 出口卖方信贷保险项下融资/ 333 二、 出口买方信贷保险项下融资/ 333 三、 投资保险项下融资/ 334 第五节 出口信用保险融资业务的风险管理/ 334 一、 出口信用保险项下融资的风险点/ 335 二、 防范出口信用保险融资业务风险的手段/ 336 三、 案例精解/ 338 第十六章 备用信用证/ 340 **节 备用信用证概述及业务流程/ 340 一、 备用信用证概述/ 340 二、 备用信用证的业务流程/ 341 第二节 备用信用证的种类/ 342 第三节 备用信用证业务的国际惯例/ 349 一、 《国际备用信用证惯例》 及其主要内容/ 349 二、 备用信用证的单据/ 349 三、 备用信用证的时限/ 353 四、 备用信用证的自动修改条款/ 353 五、 备用信用证的到期日不营业/ 353 第四节 备用信用证、 跟单信用证与银行保函的关系/ 354 一、 备用信用证与跟单信用证的关系/ 354 二、 备用信用证与银行保函的关系/ 354 三、 银行保函与跟单信用证的关系/ 355 第五节 备用信用证在实务中的运用/ 356 一、 “内保外贷型冶融资备用信用证/ 356 二、 “外保内贷型冶融资备用信用证/ 359 第十七章 银行保函/ 366 **节 银行保函的特点和作用/ 366 一、 银行保函业务的特点/ 366 二、 银行保函的作用/ 367 第二节 银行保函的当事人及其权责关系、 保函的内容/ 368 一、 银行保函的当事人/ 368 二、 银行保函当事人之间的权责关系/ 369 三、 银行保函的基本业务流程/ 369 四、 银行保函的内容/ 369 第三节 银行保函的种类/ 370 一、 出口类保函/ 371 二、 进口类保函/ 378 三、 对销贸易类保函/ 381 四、 其他类保函/ 383 第四节 见索即付保函介绍/ 387 一、 见索即付保函的概念/ 387 二、 见索即付保函的结构/ 388 三、 见索即付保函的主要单据/ 389 四、 见索即付保函的基本特征/ 390 第五节 银行保函与跟单信用证比较/ 391 第六节 URDG758标准保函和反担保函模板/ 392 第七节 保函在实务中的运用/ 399 一、 企业在开立保函过程中应注意的问题/ 399 二、 银行在开立保函过程中应注意的问题/ 400 三、 案例精解/ 402 第十八章 见索即付保函统一规则指南/ 414 **节 见索即付保函统一规则指南概述/ 414 一、 见索即付保函统一规则指南评述/ 414 二、 草拟一份URDG保函/ 414 第二节 开立保函及提交单据/ 415 一、 保函或反担保函的开立/ 415 二、 非单据化条款(Non-documentary conditions) / 416 三、 保函的增减额条款/ 417 第三节 保函的交单/ 419 保函的交单/ 419 第四节 保函的付款/ 421 一、 保函索赔概述/ 421 二、 反担保函项下的索赔/ 422 三、 索赔的日期/ 422 四、 索赔通知/ 422 五、 部分索赔和多次索赔/ 423 六、 不延即付/ 423 第五节 不可抗力/ 431 一、 UCP、 ISP和URDG关于不可抗力的规定/ 431 二、 不可抗力的定义/ 432 三、 保函项下的不可抗力/ 433 第十九章 国际银团贷款/ 438 **节 银团贷款概述/ 438 一、 国际银团贷款定义/ 438 二、 银团贷款的种类/ 439 三、 国际银团贷款的特点/ 439 四、 银团内部分工/ 441 五、 银团贷款各当事人之间的法律关系/ 443 第二节 银团贷款的程序/ 444 一、 银团贷款业务操作流程/ 444 二、 银团贷款实务操作/ 446 第三节 银团贷款的利息与费用/ 454 一、 利息/ 454 二、 贷款期限(Periodof Loan) / 456 三、 费用/ 457 四、 银团贷款的分销(Distribution) / 458 五、 银团贷款的额度分配/ 459 第四节 国际银团贷款的一些法律事项/ 459 一、 约定事项/ 459 二、 违约事件/ 460 三、 税务条款/ 461 四、 案例精解/ 461 参考文献/ 464 七、封面（另发文件）

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