企业内部控制基本规范及配套指引案例讲解-2017年版 本书特色

企业内部控制编审委员会编的《企业内部控制基本规范及配套指引案例讲解(2017年版企业内部控制培训指定用书)》对基本规范及配套指引的每一项内容进行了深入而又详细的剖析，并引用了大量的相关案例分析。本书可以帮助上市公司和大中型企业尽快对本单位现行的内部控制制度和规章制度进行梳理和优化，从而尽早建立健全符合本单位实际情况的内部控制体系。希望本书能成为各级、各类内部控制规范宣传、学习、培训的辅助教材，有助于宣传、学习、培训的推进，提高宣传、学习、培训的实际效果。

企业内部控制基本规范及配套指引案例讲解-2017年版 目录

**部分 企业内部控制基本规范解读及案例分析**章 内部环境一、内部环境概述二、内部环境的组成部分三、内部环境案例第二章 风险评估一、风险评估概述二、风险识别三、风险评估四、风险应对五、风险评估案例第三章 控制活动一、基本控制措施与方法二、案例分析第四章 信息与沟通一、信息系统二、沟通三、舞弊机制、举报投诉制度和举报人保护制度四、案例分析第五章 内部监督一、日常监督与专项监督二、案例分析 第二部分 企业内部控制应用指引解读及案例分析第六章 组织架构的内部控制**节 企业内部控制应用指引的基本内容第二节 企业内部控制应用指引解读一、组织架构概述二、企业组织架构应当关注的风险三、企业组织架构的组织领导四、企业组织架构的设计程序五、企业组织架构的设计方法六、组织架构的运行程序七、组织架构运行中的注意事项第三节 企业内部控制应用指引的案例第七章 发展战略的内部控制**节 企业内部控制应用指引的基本内容第二节 发展战略内部控制解读一、企业发展战略概述二、企业发展战略应关注的风险内容三、企业发展战略的制定四、企业发展战略的实施第三节 企业发展战略内部控制指引案例第八章 人力资源的内部控制**节 企业内部控制应用指引的基本内容第二节 企业内部控制应用指引解读一、人力资源概述和人力资源风险防范二、人力资源的引进与开发三、人力资源的使用和退出第三节 企业内部控制应用指引的案例第九章 社会责任的内部控制**节 企业内部控制应用指引的基本内容第二节 企业内部控制应用指引解读一、社会责任概述二、我国企业在履行社会责任中存在的风险三、推动企业履行社会责任的执行四、加强对企业履行社会责任的督导第三节企业内部控制应用指引的案例第十章 企业文化的内部控制**节 企业内部控制应用指引基本内容第二节 企业内部控制应用指引解读一、企业文化概述二、企业实行企业文化管理应关注的风险三、企业文化的建设程序四、企业文化建设中的注意事项五、企业文化的评估六、企业文化评估的注意事项第三节 企业内部控制应用指引的案例第十一章 资金管理的内部控制**节 企业内部控制应用指引的基本内容第二节 企业内部控制应用指引解读一、资金管理概述二、筹资管理三、投资管理四、营运资金管理第三节 企业内部控制应用指引的案例第十二章 采购业务的内部控制第十三章 资产管理的内部控制第十四章 销售业务的内部控制第十五章 研究与开发的内部控制第十六章 工程项目的内部控制第十七章 担保业务的内部控制第十八章 业务外包的内部控制第十九章 财务报告的内部控制第二十章 全面预算的内部控制第二十一章 合同管理的内部控制第二十二章 内部信息传递的内部控制第二十三章 信息系统的内部控制 第三部分 企业内部控制评价指引解读及案例分析第二十四章 企业内部控制评价指引的基本内容第二十五章 企业内部控制评价指引解读第二十六章 企业内部控制评价指引的案例 第四部分 企业内部控制审计指引解读及案例分析第二十七章 企业肉部控制审计指引的基本内容第二十八章 企业内部控制审计指引解读第二十九章 内部控制审计指引的案例 附录

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